Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnyba

Veikla

1997 m. vasario 4 d. Lietuvos Respublikos Vyriausybės nutarimu Nr. 90 buvo įsteigtas Mokesčių policijos departamentas prie Vidaus reikalų ministerijos. Mokesčių policijos atsiradimą lėmė besikeičiantys dabartinio gyvenimo ir valstybės poreikiai, jos uždavinys - padėti įvesti tvarką finansų, mokesčių srityje.

Mokesčių policija - tai visiškai nauja institucija, kurios nebuvo net tarpukario Lietuvos metais. 1924 m. Lietuvos policiją suskirsčius į viešąją, geležinkelių, vandens, pasienio, privatinę, kriminalinę, saugumo policiją bei policijos rezervą, panašias į dabartinės mokesčių policijos funkcijas buvo pavesta vykdyti viešajai policijai. Viešosios policijos darbas aprėpė visą valstybės teritoriją. 1932-1933 m. įvykdyta pagrindinė viešosios policijos reforma. Pagrindiniai policijos padaliniai - nuovados - savo žinioje turėjo po kelis valsčius, kiekviename iš jų buvo įsteigta savarankiška policijos nuovada, sutampanti su valsčiaus teritorijos ribomis. Viena iš penkių viešosios policijos nuovadų buvo mokesčių nuovada, kitos - eismo policijos, teismo reikalams, mažamečių reikalams, policijos rezervo. Mokesčių nuovados uždavinys buvo rūpintis tik mokesčių išieškojimu. Tuo tikslu 1934 m. priimtas įstatymas dėl valstybės mokesčių mokėjimo tvarkos, įpareigojantis policiją išieškoti mokesčius. Šis įstatymas taip pat įpareigojo rūpintis mokesčiais, kurie privalėjo patekti į ligonių kasas, Lietuvos raudonąjį kryžių, Darbo rūmus, suimtiesiems išlaikyti ir daugeliu kitokių mokesčių. 1935 m. išleistas Kainų priežiūros įstatymas, pagal kurį policija turėjo prižiūrėti Kainų tvarkytojo išleisto potvarkio vykdymą. Tuo metu mokesčių išieškojimo funkcijas atliko ir privatinė policija, kuri dažniausiai buvo steigiama prie savivaldybių. Viena iš šios policijos darbo sričių buvo savivaldybės mokesčių išieškojimas.

Įsteigus Mokesčių policijos departamentą, jam buvo keliami svarbūs uždaviniai: aiškinti ir tirti veikas, susijusias su mokesčių mokėtojų apgaulingu ir aplaidžiu apskaitos tvarkymu, neteisingų duomenų apie pajamas ir pelną teikimu, mokesčių ir valstybinio socialinio draudimo įmokų vengimu, nustatyta tvarka patvirtintų ataskaitų nepateikimu, neteisėtomis finansinėmis operacijomis ir kitais su mokesčiais, finansais ir valstybiniu socialiniu draudimu susijusiais nusikaltimais ir pažeidimais. Mokesčių policijai buvo pavesta tirti mokesčių administratorių bei valstybinio socialinio draudimo fondo įstaigų darbuotojų piktnaudžiavimo tarnyba, tarnybos įgaliojimų viršijimo, pareigų neatlikimo faktus ir kitus pažeidimus, susijusius su mokesčiais ir valstybinio socialinio draudimo įmokomis.

Įsigaliojus Lietuvos Respublikos pinigų plovimo prevencijos įstatymui nuo 1998 m. sausio mėnesio Mokesčių policijai pavesta įgyvendinti pinigų plovimo prevencijos priemones.

2002-04-01 įsigaliojo Lietuvos Respublikos finansinių nusikaltimų tyrimo tarnybos įstatymas. Pagal šį įstatymą Mokesčių policijos departamentas prie LR VRM pertvarkytas į Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnybą. Nustatytos naujos, labiau valstybės finansų apsaugai specializuotos šios tarnybos funkcijos, išspręsta mokesčių administravimo sistemos institucijų revizijų ir kvotos funkcijų dubliavimo problema, nustatyti specialūs, t. y. skirti tiesiogiai valstybės finansų apsaugos funkcijai vykdyti, tarnybos pareigūnų įgaliojimai.

2002-05-24 LR Vyriausybė priėmė nutarimą Nr. 747 „Dėl institucijos, atsakingos už bendradarbiavimą su Europos kovos su sukčiavimu tarnyba (OLAF), paskyrimo“, pagal kurį FNTT paskirta atsakinga už bendradarbiavimą su Europos kovos su sukčiavimu tarnyba (OLAF).

2002-07-01 LR Vyriausybei priėmus nutarimą Nr. 1023 "Dėl Revizijų departamento prie Finansų ministerijos steigėjo funkcijų vykdymo pavedimo ir reorganizavimo" Vidaus reikalų ministro įsakymu buvęs Revizijų departamentas prie Finansų ministerijos prijungtas prie Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnybos perimant jo vykdytas funkcijas.

2003-05-01 įsigaliojo nauji Lietuvos Respublikos baudžiamasis kodeksas ir Lietuvos Respublikos baudžiamojo proceso kodeksas. Įgyvendinant jų nuostatas 2003 m. atliktas tarnybos pertvarkymas į ikiteisminio tyrimo įstaigą, parengti atitinkami žinybiniai dokumentai, detalizuojantys LR BK bei LR BPK vykdymą ir nustatantys FNTT atitinkamų veikos sričių tvarkas: ikiteisminio tyrimo, ūkinės finansinės veiklos objektų tyrimo bei specialisto išvados pateikimo, FNTT patikrinimų, atliekamų įgyvendinant Europos Bendrijų finansinių interesų apsaugą, organizavimo ir kt. Įkurta Ikiteisminio tyrimo veiklos ir metodikos grupė, kuri analizuoja ikiteisminio tyrimo metu iškilusias problemas bei teikia padaliniams metodinę pagalbą.

Nuo 2004 m. sausio mėn. įsigaliojo nauja Pinigų plovimo prevencijos įstatymo redakcija. Jame pakeistos pinigų plovimo, finansų įstaigų ir pinigų sąvokų apibrėžtys, įtrauktos naujos sąvokos, be to, praplėstos FNTT teisės, įgyvendinant pinigų plovimo prevencijos priemones. Buvo papildytas sąrašas finansų įstaigų ir kitų subjektų, kurie privalo vykdyti pinigų plovimo prevencijos priemones, bei aiškiau apibrėžtos pačios pinigų plovimo prevencijos priemonės. Vykdant minėto įstatymo reikalavimus, parengti ir priimti reikiami poįstatyminiai teisės aktai.

2004 m. birželio 14 d. Lietuvos Respublikos Vyriausybės nutarimu Nr. 748 "Dėl pareigūnų tarnybinių uniformų ir skiriamųjų ženklų pavyzdžių patvirtinimo" patvirtinta tarnybos pareigūnų uniforma.

2004 metais direktoriaus įsakymais patvirtinti Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnybos vėliavos nuostatai, FNTT tarnautojų tarnybinės etikos kodeksas, anglų ir lietuvių kalbomis išleistas reprezentacinis leidinys apie FNTT.

2006 m. lapkričio 29 dienos Lietuvos Respublikos Ministro Pirmininko potvarkiu Nr. 387 FNTT direktoriui Romualdaui Boreikai suteiktas vidaus tarnybos generolo laipsnis.

2007 m. spalio 8 d. direktoriaus įsakymu Nr. 116-V patvirtintas Asmenų pranešimų ir skundų nagrinėjimo Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnyboje prie Vidaus reikalų ministerijos tvarkos aprašas.

2007 m. vasario 4 d. FNTT minėjo savo 10-asias isteigimo metines. Ta proga išleistas FNTT veiklos dešimtmetį atspindintis leidinys.